吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？

随着我国银行业的不断发展，银行机构的法律法规不断完善，从而有一套严密的监督体系。银行是市场经济的重要组织机构，可以调控国家的宏观和微观经济，民众都会将流动资金存入银行。那么，吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？下面就让我们为您整理一下相关的知识。

一、吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？


吸收客户资金不入账罪是指银行或者其他金融机构的工作人员，以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的行为。
二、特征


1、侵犯的客体是国家对存贷款的管理秩序。

2、客观方面表现为采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。“吸收客户资金不入账”，是指不记入金融机构的法定存款账目，以逃避国家金融监管，至于是否记入法定账目以外设立的账目不影响该罪成立。“非法拆借、发放贷款”，是指将没有入账的资金挪借给其他单位，或者将没有入账的资金作为贷款发放其他单位或个人。
3、犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体。

4、主观方面是故意，且具有牟利的目的。

三、认定


1、认定本罪应注意区分此罪与彼罪的界限。

本罪中的“牟利”，一般是指谋取用账外客户资金非法拆借、发放贷款所产生的非法收益，如利息、差价等。对于用款人为取得贷款而支付的回扣、手续费等，应根据具体情况分别处理：银行或者其他金融机构用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取的回扣、手续费等，应认定为“牟利”；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取回扣、手续费等，数额较小的，以“牟利”论处；银行或者其他金融机构的工作人员将用款人支付给单位的回扣、手续费占为己有，数额较大的，以贪污罪或者职务侵占罪定罪处罚；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，索取用款人的财物，或者非法收受其他财物，或者收取回扣、手续费等，数额较大的，以受贿罪或者公司、企业人员受贿罪定罪处罚。

2、区分罪与非罪的界限。构成用账外客户资金非法拆借、发放借款罪必须具备两个条件，一是要有造成重大损失的结果，二是要有牟利的目的，不具备这两个条件，不能构成犯罪；

3、区分用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪与违法发放贷款罪的界限。区别在于前者使用的是账外客户资金，而后者使用的是账内资金；前者要求有牟利的目的，后者则没有牟利目的的要求。

4、本罪与挪用公款罪或者挪用资金罪

注意将用账外客户资金非法拆借、发放贷款的行为与挪用公款罪和挪用资金罪区别开来。对于利用职务上的便利，挪用已经记入金融机构法定存款账户的客户资金归个人使用的，或者吸收客户资金不入账，却给客户开具银行存单，客户也认为该款已存入银行，该款却被行为人以个人名义借贷给他人的，均应认定为挪用公款罪或者挪用资金罪。

综上所述，吸收客户资金不入账，银行的操作人员私自隐秘操作，违反银行监督法规，将吸收的资金出借、非法贷款等，导致吸收的流动资金随意流出，导致民众资金重大损失。吸收客户资金不入账罪的概念是怎样的？以上就是内容就是对问题的回答，您看过之后会有一个具体的了解。

<<案发地*

<<手机号*

·新刑法抢劫4起判几年？
    近年来，抢劫事件屡有发生。新刑法的颁布与实施，是为了更好地维护公民的权益，并将实施抢劫的人绳之以法。我们也要学会用法律保护自己的权益。可新刑法下对抢劫...

·刑事案件中缓刑跟立即执行什么区别
    刑事案件中缓刑跟立即执行什么区别?1、起算时间不同;立即执行从判决执行之日起计算;判决执行以前先行羁押的，羁押1日折抵刑期1日。缓刑从判决确定之日起计算。判...

·协警泄露个人信息犯罪怎么量刑？
    在现代社会，个人的信息一旦被泄露，会产生各种各样的麻烦。协警作为公安机关的工作人员，将个人信息非法泄露导致了当事人的损失，情节严重的，会构成犯罪，承担...

·犯集资诈骗可不可以减刑？
    集资诈骗属于刑事案件，公安部门接到报案后会进行立案侦查，由检察院提请公诉。法院对集资诈骗案件审理后，相关犯罪嫌疑人会被判刑，然后就入狱服刑。我们经常会...

·提起刑事附带民事公益诉讼的条件是什么
    提起刑事附带民事公益诉讼的条件是什么?1、民事公益诉讼是为了保护社会公共利益，对违反法律，侵害社会公共利益的行为，向人民法院提起诉讼，由法院按照民事诉讼...

·侵占罪公安局会立案吗？
    我国相关法律中对不同的罪名都是作出了专门的立案标准规定，也就是说虽然已经认定一些行为属于犯罪行为，但此时还要看是否达到了规定的立案标准，如果没有达到那...

·侵犯商业秘密罪所构成的条件是什么？
    侵犯商业秘密罪所构成的条件是什么1、侵犯商业秘密的主体侵犯商业秘密的主体为一般主体。为了保障商业秘密交易的安全，同时也为了促进交易各方的相互信赖，...

·刑事诉讼中什么叫做司法鉴定
    对于什么叫司法鉴定，能够详细说出概念的人不是很多，但是接触过司法鉴定的可不在少数。司法鉴定就是对难以确定的结果进行一次具有法律效力的鉴定，得到一个符合...

·走私普通货物判刑要判多久？
    走私普通货物判刑要判多久？这个知要根据涉及的应缴税款和其它法定量刑情节来判断。个人走私普通货物、物品，偷逃应缴税额在十万元以上不满五十万元的，应当...

·刑事诉讼法关于技侦措施有什么？
    刑事诉讼法是一种规定了如何进行诉讼的法律，说白了就是规定了如何打官司的法律。在实际案件中，侦查机关为了获取相关的证据，在必要的情况下需要采取一定的措施...